Инженер из Магнитогорска (Челябинская область) стал обладателем рекордного выигрыша в лотерее «Спортлото» «4 из 20». Призовой фонд составил целых 607 миллионов рублей, что сделал этот выигрыш самым значительным в истории числовых лотерей от оператора «Столото», сообщили в пресс-службе лотереи.
До марта 2024 года счастливчик уже не раз получал небольшие выигрыши в несколько тысяч рублей. Он использовал свою счастливую комбинацию чисел, чтобы принять участие в лотерее «Спортлото» «4 из 20»: 11, 13, 5, 2 в первом поле билета и 6, 17, 10, 3 — во втором.
«Два года назад мне визуально понравилась числовая комбинация, выпавшая автоматически. И я начал часто ее использовать. Эти номера периодически приносили мне выигрыши по 1,5 тысячи рублей. Именно эту комбинацию я снова использовал в билете, который и стал для меня судьбоносным», — рассказал он.
Топ-3 рекордных выигрыша этой лотереи:
| Дата | Выигрыш | Местоположение |
|---|---|---|
| 10.05.2024 | 607 032 698 рублей | Челябинская область |
| 30.08.2020 | 545 947 491 рублей | Пермский край |
| 05.07.2021 | 512 261 694 рублей | Южно-Сахалинск |
Внушительные цифры, правда? Но какова бы не была радость от победы, если выиграете в лотерею, полученная сумма будет считаться доходом и на нее нужно будет заплатить налог.
Минимальная сумма, облагаемая налогом
Если за год вы выиграли меньше 4 000 ₽, налог платить не нужно. Эту сумму можно назвать налоговым вычетом, свободным от начисления процентов.
Как рассчитывать налог на выигрыш?
Победа в лотерее облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Чтобы рассчитать налог, необходимо воспользоваться следующей формулой:
Налог = (Выигрыш − 4 000 ₽) × 13%
Рассмотрим пример: ваш суммарный выигрыш за год составил 14000 ₽. Для расчета налога нужно вычесть 4000 ₽ и умножить разницу на 13%:
(14 000 − 4000) × 13% = 1 300 ₽
Для наглядности рассмотрим несколько примеров.
Если за год вы выиграли два раза по 500 ₽, то общий выигрыш составит 1 000 ₽. Поскольку эта сумма не превышает 4 000 ₽, налогом она не облагается. В другом случае, если счастливые билеты принесли вас, допустим, 5000 ₽ и 7000 ₽, общий выигрыш будет равен 12 000 ₽. Применим вычет в 4 000 ₽, и налог заплатить останется только с 8000 ₽.
Процентная ставка увеличится до 15%, если сумма выигрыша в лотерею превышает 5 миллионов рублей. На первую часть будет начислено 13%, а на оставшуюся - прогрессивный налог:
Формула для расчета налога на выигрыши свыше 5 миллионов рублей:
Налог = (5 000 000 рублей × 13%) + ((сумма выигрыша - 5 000 000 рублей) × 15%)
Предположим, что вы выиграли в лотерею 10 миллионов рублей. Для правильного расчета нужно разделить сумму выигрыша на две части: до 5 миллионов и свыше 5 миллионов.
- Первая часть выигрыша: 5 миллионов рублей × 13% = 650 тысяч рублей
- Вторая часть выигрыша: (10 миллионов рублей - 5 миллионов рублей) × 15% = 750 тысяч рублей
- Суммируем налоги с обеих частей выигрыша: 650 тысяч рублей + 750 тысяч рублей = 1,4 миллиона рублей
Итак, при выигрыше 10 миллионов рублей налог на доходы физических лиц составит 1,4 миллиона рублей. В других ситуациях налог может составлять 35%, а для нерезидентов РФ ставка составляет 30%.
Как сообщить о выигрыше
Отчет за выигрыш в лотерею по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ) подается через налоговую декларацию. Однако, не всегда необходимо самостоятельно ее заполнять, так как в некоторых случаях это делают налоговые агенты. Ниже перечислены случаи, когда за вас могут подать отчет:
- Получение выигрыша через лотерейный билет;
- Выигрыш в казино или букмекерской конторе;
- Выигрыш в спортивных тотализаторах.
Отчет по сумме выигрыша подается в налоговую инспекцию по месту жительства или в личном кабинете налогоплательщика. Обычно сделать это нужно до 30 апреля следующего за годом выигрыша года. В связи с майскими праздниками в 2024 году крайний срок был перенесен на 2 мая - первый рабочий день после завершения национальных гуляний, отмечаемых в честь Дня труда.
Можно ли не платить налог или снизить его
Небольшие выигрыши и призы, общая сумма которых за год не превышает 4000 ₽, не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). То есть платить ничего не нужно. Просто порадуйтесь своей удаче!
Налогообложение выигрышей свыше 4000 ₽
А вот не платить налог за выигрыш более 4000 ₽ не получится. Необходимость погашения пошлины зависит от величины выигрыша и его источника. В таком плане есть хорошая новость - процент будет начислен только на сумму, превышающую порог вычета.
Налоговый агент (организатор лотереи) удерживает и перечисляет налог в бюджет при выплате выигрыша, если сумма выигрыша превышает 15 000 рублей. Если выигрыш меньше 15 000 рублей, но больше 4000 рублей, вы сами должны рассчитать, задекларировать и уплатить налог.
Как отличить лотерею от рекламной акции?
Не всегда просто определить, участвовали ли вы в лотерее или рекламной акции. Например, при покупке журнала в киоске вам могут предложить билет на розыгрыш миллиона, машины или квартиры. Ситуация может показаться двусмысленной - вроде бы лотерея, но таковой она не является. А налоговые ставки для лотереи и рекламной акции различны.
Лотерейный билет всегда содержит название министерства, наименование оператора, а также номер и цену билета. Если эта информация отсутствует, то билет, скорее всего, не является лотерейным. Предприниматели и торговые сети часто проводят розыгрыши призов и привлекают клиентов на участие в акциях в рекламных целях, чтобы повысить продажи или повысить внимание к новому продукту. В таких случаях налог на выигрыш составляет не 13%, как в лотерее, а 35%. Иногда налоговые агенты просто вычитают НДФЛ при выплате выигрыша.
Ответственность за неуплату
Если не подать декларацию и не погасить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с крупных выигрышей, это может привести к серьезным последствиям, вплоть до уголовной ответственности.
Когда грозит уголовная ответственность?
Недоимка по налогам считается значительной, если сумма долга достигает 2,7 млн рублей. В таком случае, минимальное наказание предусматривает штраф в размере 100 тысяч рублей, а максимальное — лишение свободы на срок до одного года. Однако, если вы добровольно уплатите всю задолженность, включая пени и штрафы, то от наказания можно быть освобожденным.
Штрафы за незначительные недоимки
Если сумма задолженности не дотягивает до уровня, при котором наступает уголовная ответственность, налогоплательщик все равно подвергается штрафным санкциям. Налоговый штраф составляет 20% от суммы недоимки, а если налоговики докажут умышленное уклонение, штраф увеличивается до 40%.
Наказание за непредставление декларации
Отдельное наказание предусмотрено за непредставление деклараций по НДФЛ. В этом случае начисляется штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки. Максимальный размер штрафа не может превышать 30% от суммы недоимки, но не может быть меньше 1000 рублей.
Важно понимать, что сам налог будет взыскан в любом случае, независимо от того, идет ли речь об уголовном преследовании или налоговом штрафе. Поэтому своевременная уплата налогов и подача деклараций позволяют избежать серьезных проблем с законом.
